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Software que auditores conseguem rastrear. Que reguladores conseguem questionar.

Para bancos, fintechs e firmas de mercado de capitais que constroem com IA sob SOX, auditoria interna e escrutínio de risco de modelo.

O enquadramento regulatório

Os padrões e estatutos em escopo.

SOX (Sarbanes-Oxley)

Controles internos sobre relatórios financeiros, com gestão de mudanças e segregação de funções rigorosas.

Gestão de risco de modelo (ex.: SR 11-7)

Justificativa, propriedade e validação documentadas para a lógica de decisão.

ISO/IEC 42001 e o EU AI Act

Um sistema de gestão de IA e obrigações por nível de risco onde quer que a IA participe do desenvolvimento.

Como o desenvolvimento governado mapeia esse enquadramento

Do estatuto à trilha em funcionamento.

Segregação de funções

Aprovação em múltiplos estágios com autores e aprovadores nomeados e distintos em cada artefato.

Gestão de mudanças

Cada incremento é versionado e vinculado ao seu requisito de origem e à decisão arquitetural.

Documentação de risco de modelo

O AI BOM dá a cada saída uma justificativa, um dono e uma linhagem de ponta a ponta.

Passo a passo de cenário regulatório

O módulo de cálculo de juros.

Cenário ilustrativo — não é um caso de cliente.

Um banco constrói um módulo de cálculo de juros assistido por IA. Em Business, um analista declara a regra de cálculo e seus critérios de aceitação; um revisor separado os aprova. Em Architecture, a biblioteca de cálculo é fixada a uma versão aprovada. Development gera o código, e o Quality Gate do Analyzer rejeita uma dependência não autorizada na origem. Um profissional de compliance — distinto tanto do autor quanto do desenvolvedor — dá o aval.

Meses depois, um auditor externo pergunta: quem mudou essa lógica de taxa, quando e por autoridade de quem? O Analyzer responde com uma única cadeia com carimbo de tempo — requisito → arquitetura → código → três aprovadores nomeados. Não há arqueologia entre tickets e commits. A evidência de gestão de mudanças e de segregação de funções do SOX é a própria trilha de desenvolvimento.

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